| 序号 | 事项名称 | 事项类别 | 抽查内容 | 抽查依据 | 抽查对象 | 抽查方式 | 抽查比例 | 抽查频次 | 检查部门 | 备注 |
| 1 | 代理记账机构检查 | 一般检查事项 | （一）代理记账机构资格条件。（二）代理记账机构从事代理记账业务情况。（三）代理记账机构制度建设情况。 | 《代理记账管理办法（2019修改）》（中华人民共和国财政部令第98号） | 经批准依法设立的代理记账机构及其分支机构 | 1.书面检查 2.实地检查 | 20% | 1次/年 | 区财政局 | |
| 2 | 会计信息质量检查 | 一般检查事项 | 各单位执行《会计法》等法律法规、规章相关规定的情况。 | 1.《中华人民共和国会计法（2017修正）》（中华人民共和国主席令第81号）；2.《财政部门监督办法》（中华人民共和国财政部令第69号） | 国家机关、社会团体、企事业单位和其他社会组织 | 1.实地检查 | 抽查比例根据监管需要确定 | 1次/年 | 区财政局 | |
| 3 | 政府采购监督检查 | 一般检查事项 | 政府采购项目委托代理、文件编制、进口核准、方式变更、信息公告、评审过程、中标成交、专家使用、政府采购政策落实、质疑答复事项。 | 1.《中华人民共和国政府采购法（2003修改）》（中华人民共和国主席令第68号；2.《政府采购法实施条例》（中华人民共和国国务院令第658号） | 政府采购项目 | 1.书面检查 2.实地检查 | 抽查比例根据监管需要确定 | 抽查频次根据监管需要确定 | 区财政局 | |
| 4 | 对金融企业资产财务管理工作的检查 | 一般检查事项 | 是否按规定处理职工社会保险费、经济补偿金；是否按规定计提减值准备、提留准备金、分配利润；财务风险控制是否达到规定要求；是否按规定顺序清偿债务、处理财产；是否按规定确认经营收益；是否按规定列支经营成本、费用；是否按规定提交设立、变更文件；是否按规定开设和管理资金账户；资产管理是否符合规定，形成账外资产；是否按规定处理财政资金、国有资源；筹集和运用资金是否符合规定要求；内部财务管理制度情况；财务信息情况；是否违反金融企业财务管理其他规定。 | 《金融企业财务规则》(财政部令第42号) | 金融企业 | 1.实地检查 | 抽查比例根据监管需要确定 | 抽查频次根据监管需要确定 | 区财政局 |
