——2023年12月29日在区十九届人大常委会第二十四次会议上

区审计局局长  张华国

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我向本次会议报告2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

区委、区政府认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话、重要指示批示精神，坚持和加强党对审计工作的全面领导，高度重视审计查出问题整改工作，压紧压实整改责任，高质高效推进审计整改工作。

一、整改工作部署推进情况

（一）高站位谋划推进。区委、区政府高度重视审计整改工作，召开区政府常务会议、区委审计委员会听取审计查出问题情况汇报，对审计整改工作提出具体要求。区主要负责同志在主持召开区委审计委员会2023年第二次会议时强调：要把审计整改作为拥护“两个确立”、践行“两个维护”的现实检验。9月12日，区政府组织召开全区审计查出问题整改工作会议，通报了审计查出的主要问题，对全区审计整改工作进行安排部署。今年，市委、区委已将审计查出问题整改工作纳入高质量发展综合考核体系，相关区领导多次召开分管领域审计整改会议，区人大常委会通过调研督导等方式，多次调度审计查出问题整改工作，进一步形成了审计整改工作合力。今年以来，共形成审计专报8篇，区主要负责同志作出批示8次。

（二）高标准压实责任。按照区委、区政府部署要求和区人大常委会有关审议意见，我局坚决扛起审计整改工作的监督检查责任，突出重点、分类指导、健全机制、强化协同，扎实做好审计整改“后半篇文章”。各责任单位高度重视，切实扛牢审计整改主体责任，主要负责同志认真履行第一责任人职责，召开专题会议研究审计查出问题，严格落实整改要求，全面系统抓好整改落实，真正做到整改一类问题、完善一套制度、规范一个行业。

（三）高质效开展工作。全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局初步形成，审计整改成效更加扎实，制约经济社会高质量发展的问题症结有效化解。目前，审计报告反映的91个问题中已完成整改81个，整改金额2.44亿元，节约财政资金925.48万元。根据审计建议，相关责任单位已制定完善相关制度办法14项，行业发展规范化、标准化水平进一步提升，整改成果的相关信息先后被《中国审计报》、省审计厅网站等平台采用。

二、深化预算管理改革方面的整改落实情况

（一）预算编制方面。

1.关于预算编制方面存在薄弱环节，预算编制不精细的问题。区财政局进一步规范财政专户管理，将3家预算单位的专户结余资金85.05万元收回财政统筹安排。

2.关于存量资金盘活使用力度需要进一步加强的问题。区财政局加大了资金盘活使用力度，强化项目库管理，督促相关单位提高决算编制准确性、完整性，已将1543.39万元结余资金收回财政统筹安排。

（二）预算执行方面。

1.关于预算编制不完整、不准确，预算编制与实际支出差别较大的问题。区商务局已按照“科学化、规范化、精细化”原则编制2024年度预算。

2.关于预算刚性约束不强的问题。一是舜耕街道办事处已按相关规定，规范资金支出用途，严控差旅费支出。二是区商务局已按规定压减公务经费。

3.关于社会救助等4个项目资金执行率较低的问题。区医保局加快资金支付力度，问题反映的项目资金已全部拨付。

4.关于冬季清洁取暖项目资金执行率低的问题。涉及的六个街道办事处积极整改，已按规定发放部分资金，剩余资金由区财政局收回。

5.关于追加预算执行率低的问题。一是区司法局已向区财政局申请专项资金15.38万元，待国库支付。二是区工业和信息化局就未支付资金与区财政局积极沟通，将根据区财政状况逐步分批拨付。

6.关于未按预算支出的问题。区行政审批服务局加强对预算执行情况的对照检查，完善了预算编制、审批和执行流程。

三、财政资金提质增效方面的整改落实情况

（一）预算绩效管理方面。

1.关于政府消费券结余资金未及时收回财政的问题。区商务局已核销“乐享市中”政府消费券0.13万元并上缴财政。

2.关于绩效自评内容不全面的问题。舜耕街道办事处加强了研究论证，细化了绩效目标、产出指标和效益指标。

3.关于绩效自评不准确的问题。区商务局加强了预算绩效自评管理，力争全面、客观地进行单位预算绩效自评。

4.关于单位财务岗位购买记账服务的问题。区住房城乡建设局取消了对中介机构的会计委托工作，其下属单位区重点工程服务中心未再购买会计服务。

（二）资产管理方面。

1.关于个别固定资产账实不符的问题。一是盘亏公务用车的问题，区商务局已办理报废手续，分阶段于12月份整改完毕。二是区应急局已与陡沟街道办事处办理完成车辆调拨手续。三是区市场监管局盘亏、移交、出售固定资产396.04万元未及时处理的问题，经与区财政局和区机关事务服务中心多次协商，由于报废手续不够完善，无法按现行固定资产报废程序处理，后续将持续整改。四是舜耕街道办事处新增固定资产未入账的问题，已按购买时的价值登记入账。五是区医保局盘盈车辆的问题，已协调区公车办对脱审车辆进行了修理，并完善了车辆投保、审车等手续，完成了车辆资产调拨。

2.关于备案登记手续不规范、不完备的问题。一是区商务局修订完善了《市中区商务局国有资产房屋出租管理办法》。二是区应急局修订了《济南市市中区应急局应急物资储备库出入库管理规定》，建立了正常情况和紧急状况2种调拨流程。三是区医保局已按照要求粘贴固定资产标识，健全资产管理制度，做好资产的日常管理和定期清查。

（三）政府采购方面。

1.关于部分政府采购项目验收手续不规范的问题。一是区商务局制定了《政府采购项目验收单》。二是区应急局修订完善了《市中区应急局财务管理制度》。

2.关于政府采购合同未进行公告的问题。区医保局进一步加强对政府采购政策的学习和管理，规范了政府采购办事流程。

3.关于楼体改造新增工程建设项目未履行政府采购程序的问题。区行政审批服务局组织工作人员认真学习了《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例，完善并严格落实政府采购制度，做好项目前期评估准备工作。

4.关于招标代理机构的选择未经领导班子集体研究决策的问题。区行政审批服务局完善了政府采购内控制度流程，明确了招标代理机构选择事项经党组会研究决策的制度。

5.关于落实西山综合整治工作存在先整治后招标的问题。舜耕街道办事处学习了《中华人民共和国招标投标法实施条例》，规范了相关程序。

四、落实中央八项规定及“三公”经费管理使用方面的整改落实情况

（一）公务接待支出管理方面。关于无预算报销公务接待费、在会议费中列支接待费用的问题，区医保局严格按照规定审核会议费开支，避免此类情况再次发生。

（二）公务用车管理方面。

1.关于部分单位公务用车预算未使用、车辆使用率低的问题。一是区公车办已对教育系统的11辆公车进行报废处置。二是区文化和旅游局已按程序报废相关车辆，调拨手续正在办理中。三是区医保局已按要求完成调拨手续办理，并报区财政局审批。

2.关于部门管理的22辆公务用车处于报废停用状态一年以上，各车辆产权单位未完成销账的问题。区公车办已完成报废手续，并监督各单位及时对报废车辆进行资产核销。

五、“数字济南”建设任务落实及网络安全方面的整改落实情况

（一）“数字济南”建设任务落实方面。区行政审批服务局已关闭“市中好办事”平台服务类功能入口，并将“市中好办事”原有的“远程踏勘”“档案查询”“材料邮寄”等10个服务板块迁移至“爱山东”APP。

（二）严格落实网络安全等级保护制度方面。

1.关于未按规定开展信息系统安全等级保护测评工作的问题。区应急局按照《信息安全等级保护管理办法》，建立健全了管理制度和保障制度，认真落实了信息系统等级保护措施。根据信息系统等级保护需聘请第三方公司进行测评的有关规定，申请延期分阶段于2023年12月底整改完毕。

2.关于网络安全防护不到位的问题。区医保局在制定《市中区医疗保障局网络安全工作方案》的基础上，成立了网络安全与信息化领导小组，明确了工作职责。

3.关于未按规定开展网络安全应急演练的问题。区行政审批服务局制定了网络安全应急预案及网络安全应急演练计划，组织全局机关干部通过“保密观”APP或中国保密在线网站培训系统开展保密教育线上培训活动。

4.关于未建立网络安全责任制考核制度，未明确网络安全机构和直接责任人的问题。舜耕街道办事处制定了《舜耕街道办事处网络安全责任制检查考核制度》，明确了网络安全责任机构和直接责任人，确定了网络安全检查方法和评价考核要求。

六、内控制度建设方面的整改落实情况

（一）内控制度执行方面。

1.关于部分综合整治工程、预算编制等事项未经集体研究的问题。舜耕街道办事处完善了“三重一大”制度，进一步加强重大经济事项决策管理，设定了重要项目、重要资金和大额开支集体决策限额。

2.关于部分原始凭证不合规的问题。区商务局等单位加强了内控制度管理，按照国家统一的会计制度，严格规范原始凭证审核。

（二）财务管理方面。

1.关于台账管理不规范的问题。区商务局、区应急局将定期调度办公用品出入库情况，确保流程规范、出入库登记完整。

2.关于账务未及时合并的问题。区市场监管局聘请第三方进行了相关审计，已按规定整改完毕。

3.关于白条列支的问题。舜耕街道办事处加强了对原始凭证的审核，对不真实、不合法的原始凭证予以退回，并补充完善了《舜耕街道办事处财务管理办法》。

4.关于往来款长期挂账的问题。区应急局、区市场监管局已聘请会计师事务所开展账目清理，正在分阶段整改。

七、重大政策落实跟踪审计方面的整改落实情况

（一）2023年度政府专项债券管理使用情况三级联动审计调查。

1.关于项目管理及推进方面存在工程推进缓慢、合同签署填写不规范的问题。山东中博华远置业有限公司加强了项目管理，力争按照合同约定如期完工；严格用印管理，加强了合同生效条款的审核。

2.关于项目发挥效益方面，存在运营效果不达预期收入隐患的问题。一是区水务局正积极对接市水务局、市财政局，继续申请运维奖补资金，争取达到预期收入目标。二是区教育体育局已将4所幼儿园投入使用，正积极联系搬倒井幼儿园相关片区熟化单位，待市政管网建成后尽快投入使用。三是区财金集团已完成方舱一期部分区域零工市场改造，预计补贴收入800万元。市政府将下拨部分资金作为方舱二、三期前期投资建设资金。

（二）疫情防控措施落实和资金管理使用情况审计调查。

1.关于隔离酒店使用效能低的问题。截至审计日，隔离酒店已全部停止征用。

2.关于核酸检测费用核算依据不准确的问题。区疾控中心对第三方检测人数进行了核对，委托第三方机构进行佐证复核并出具审计报告，节约财政资金925.48万元。

3.关于防疫物资采购和管理使用不规范，存在违规分包、合同签订不规范、多结算核酸检测费用的问题。区卫生健康局对供应商进行了约谈、批评，对违规分包问题进行了纠正，重新签订了合同。

4.关于剩余防疫物资管理不规范，未明确接管使用单位，存在资产长期闲置浪费风险的问题。一是区工业和信息化局、区卫生健康局对剩余物资进行了清退和合理处置。二是区应急局已对剩余物资建立保管台账。三是区住房城乡建设局已与区财金集团办理了4家单位的剩余物资交接手续。四是区疾控中心按照区常态化疫情防控和处置工作指挥部要求将剩余物资作为储备应急物资管理。

（三）城市社区治理情况审计调查。

1.关于部分社区工作者借调时间过长的问题。区民政局对存在借调20名社区工作者问题的4个街道开展了现场监督检查，现已全部返回社区工作。

2.关于社区工作者考核机制不完善的问题。区民政局召集街道分管负责同志召开审计反馈情况整改专题会议，指导街道制定了《社区工作人员平时考核和年度考核方案》。

3.关于挪用社工站项目款的问题。市中区暖阳社会工作服务中心已将挪用资金全部上缴国库。

4.关于社工站社工持证率较低的问题。区民政局通过公开招聘、新增社会工作者选拔聘用意见、训练营培训等方式提高社工持证率。

5.关于全区业主委员会组建率较低的问题。区住房城乡建设局组织17个街道召开业主委员会、临时物业管理委员会组建工作推进会，指导各街道依法组建临时物业管理委员会代行业主委员会职责，目前，市中区业主委员会覆盖率已达到100%。

（四）乡村产业振兴政策落实情况审计调查。

1.关于《济南市市中区乡村产业振兴工作实施方案》中部分规划项目未如期实现的问题。区农业农村局修改完善了相关文件，加强了对家庭农场、农民合作社的规范化管理，依托兴隆街道自然人文景观及农业园区（基地）等资源优势，充分发挥新型农业经营主体的带动作用，对原扶贫产业项目运营情况进行了调研。

2.关于乡村振兴衔接资金支持产业发展比率过低的问题。区农业农村局出台了《济南市市中区衔接资金项目及扶贫项目资产管理办法》，推动相关街道衔接资金使用从公共基础设施建设向产业发展转变，衔接资金用于产业项目的占比逐年提高，到2024年，预计占比将达到80%以上。

3.关于农民专业合作社和家庭农场运行总体数量多，实际运行比例过低的问题。区农业农村局对《进一步规范提升新型农业经营主体管理工作的通知（试行）》进行了修改完善，与区委组织部联合制定下发了《市中区村党组织领办合作社奖补方案》，引导合作社不断增强自身服务功能、发展能力和经营管理水平，进一步健全相关街道新型农业经营主体专职辅导员制度。

4.关于“齐鲁富民贷”使用比例过低的问题。区乡村振兴局发挥牵头抓总作用，通过发放“齐鲁富民贷”产品宣传手册、开展专题培训等方式，动员街道加大客户推荐力度，有效促进了“齐鲁富民贷”扩面上量。

5.关于各产业扶贫项目及产业提升项目统筹监管缺乏衔接和延续性的问题。区农业农村局优化调整了领导干部分工，制定了工作运转制度，建立了项目管理“监测—评估—反馈”机制，制定了《济南市市中区财政帮扶项目管理办法》以及项目资产管理制度，修订完善了项目收益分配办法，进一步强化项目监管，推动项目可持续发展。

（五）民生实事落实情况。

1.关于减免房租政策执行不到位的问题。区商务局将在缴纳次年房租费用时，直接扣除租户应享受的减免金额。

2.关于部分便民服务未达到预期社会效益的问题。区图书馆已对馆舍进行了合理布局，无线网络服务及线上服务均已正常运行，“鲁通码”扫码借阅及“微服务大厅”线上服务正申报济南市大数据创新应用案例。

八、正在推进整改问题情况及下步打算

截至目前，尚有10个问题未完全整改到位，其中，8个为分阶段整改类问题、2个为持续整改类问题，共涉及7个责任单位。这些问题，有的属于历史遗留问题，应统筹协调有效解决；有的需视财政情况，逐步整改到位。下一步，相关责任单位将加大工作力度，分类制定方案，明确完成时限，持续推动问题解决；区审计部门将着重加强跟踪督办，加快推进落实，确保应改尽改，对已完成整改的问题，推动建章立制、补齐制度短板，切实提高整改质效，并适时组织“回头看”，坚决防止问题回潮反弹。

主任、各位副主任、各位委员:

我们将坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，始终坚持党对审计工作的集中统一领导，在区委、区政府正确领导下，在区人大常委会监督指导下，紧紧围绕全区中心工作，立足经济监督职责定位，依法全面履行审计监督职责，以高质量审计监督护航新时代社会主义现代化活力品质强区建设。