——2024年12月30日在区第十九届人大常委会第三十四次会议上

区审计局局长  张华国

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现向本次会议报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，认真落实中办、国办关于建立健全审计查出问题整改长效机制部署安排，将审计整改作为践行“两个维护”的实际行动，压紧压实整改责任，高质高效推进审计整改工作。

一、整改工作部署推进情况

（一）高位谋划推进，组织领导更加有力。区委、区政府高度重视审计整改工作，先后召开区政府常务会、区委审计委员会、区委常委会听取审计查出问题情况汇报，对做好整改“下半篇文章”作出安排部署、提出明确要求。9月23日，区政府组织召开全区审计查出问题整改专题会议，通报了省市区三级审计查出的主要问题，制定了切实可行的整改方案，明确了整改工作时间表、路线图，进一步建立健全长效机制，推动审计查出问题改到位、改彻底。

（二）强化督促检查，压紧压实整改责任。按照区委、区政府部署要求和区人大常委会有关审议意见，各部门（单位）将落实整改要求纳入领导班子重要议事日程，主要负责同志认真履行第一责任人职责，召开整改会议研究审计查出问题，严格按照整改要求，全面抓好整改落实，努力做到“审计一点，规范一片”。区审计局切实扛牢督促检查工作职责，持续夯实相关部门（单位）的审计整改责任，向24个部门（单位）下发“两书一单一报告”，建立整改台账，科学界定整改类型，与被审计单位对照问题清单，全面梳理存在问题，细致沟通整改难点，妥善提出整改建议。

（三）治已病防未病，整改成效更加显著。区审计局不断完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局，持续加强与区纪委监委、巡察等部门（单位）的工作联动，全面实施审计整改全口径、全周期管理，对审计查出问题实施清单化管理，逐一整改销号。截至目前，区级预算执行审计报告反映的82个问题已完成整改55个，其中，52个立行立改类问题已完成整改49个，19个分阶段整改类问题已完成整改5个，11个持续整改类问题已完成整改1个，已整改问题涉及金额12306.92万元；下达审计决定1个，移送纪委监委及有关部门问题线索5件，形成审计专报4项，区委、区政府、区纪委主要负责同志批示11次。根据审计建议，各相关部门（单位）已制定完善行业规范等相关制度办法79项，行业发展规范化、标准化水平进一步提升。

二、区级预算执行和决算草案审计查出问题的整改情况

（一）深化预算管理改革方面。一是关于财政专户存款利息未上缴的问题，区财政局已将2023年至2024年存款利息36.71万元全部上缴国库。二是关于垫付在职人员工资的问题，区财政局已将前期银行代垫的工资全部清算归还，2024年无新增代垫款项。三是关于省级养老服务补助资金未及时拨付的问题，区财政局已完成资金支付申请批复工作，相关街道办事处已及时支付到位。

（二）预算编制执行方面。一是关于房租收入未实现预算计划的问题，魏家庄街道办事处已组织专人负责清收，并将房租收入纳入国有资产有偿使用收入。二是关于会议费无预算支出的问题，区人力资源社会保障局严格执行预算管理制度，进一步做好经费测算，确保在核定的经费预算内安排支出。三是关于部分单位未能有效压减一般性支出、向片区项目指挥部借款的问题，十六里河等街道办事处出台了片区项目指挥部资金管理办法，严格控制资金使用范围，停止项目资金支付，从源头堵塞漏洞，杜绝不合理支出。

（三）预算资金监管方面。一是关于未针对所辖企业制定财政资金拨付监管制度的问题，区工业和信息化局研究出台了资金使用的相关制度，并持续动态跟踪专项资金的使用情况。二是关于从零余额账户向实有资金账户划拨资金的问题，王官庄等街道办事处组织财务人员专题学习预算单位银行账户管理办法的相关规定，禁止从零余额账户向实有资金账户划拨资金，确保财政资金始终在财政的监督下运转。 

（四）存量资金管理方面。关于创业专项资金使用效益不高的问题，区人力资源社会保障局按照整改要求，督促济南大学将挂账的区级资金380万元转入济大创业服务中心，针对剩余的区级资金制定了使用计划，督促济大创业服务中心提高资金使用效益，避免资金闲置。

（五）政府采购制度执行方面。一是关于政府购买服务事项不合规的问题，舜玉路街道办事处现已终止购买服务合同。二是关于未履行政府采购程序的问题，区人民法院持续强化采购全过程管理，完善各项采购手续。三是关于劳务外包服务合同超过限额、政府采购验收不规范等问题，区委党校严格落实政府采购管理规定，合理选择采购方式，内控执行力度和资产监管力度进一步加大。

（六）相关政策执行方面。一是关于零工公寓入住率低的问题，区人力资源社会保障局加大了宣传力度，积极为零工提供便捷服务。二是关于未对共建孵化基地进行财务监督的问题，区人力资源社会保障局已派驻专业财务人员，履行财务监管职能，定期调度收支情况，杜绝此类问题发生。三是关于未按规定支付执行款孳息、超时限退还诉讼费的问题，区人民法院通过上缴财政、退还资金的方式进行了整改。四是关于未落实失信被执行人、限制高消费人员通报制度的问题，区人民法院已与区纪委监委建立通报制度，定期推送相关信息。五是关于涉案物品处置不及时的问题，已完成涉案车辆的司法拍卖工作。六是关于诉讼费退费办理流程告知不规范的问题，已完善告知流程，并启动退费整改流程。

（七）内控制度执行方面。一是关于未及时进行账务处理的问题，舜玉路街道办事处已开展清查工作，加大内控制度执行力度，确保财务资料的完整性。二是关于部门食堂管理不规范的问题，区人民法院、舜玉路街道办事处已通过建立台账、制定管理制度的方式，对外包服务加强监管。三是关于维修费支出未履行审批的问题，区委党校已出台管理办法，完善审批流程，合理管控开支。

三、重大政策落实跟踪审计查出问题的整改情况

（一）老旧住宅小区改造审计调查整改落实情况。一是关于运行机制不顺畅的问题，区住房城乡建设局进一步加强统筹协调，组织召开专题会议，科学编制改造规划和年度改造计划，按照“五个统一”改造模式推进老旧小区系统性改造。二是关于筹资机制不健全的问题，区住房城乡建设局在多元融资上狠下功夫，积极吸引各类专业机构等社会力量参与建设投资及运营管理，精准制定资金筹集及使用计划，确保资金发挥应有效益。三是关于建设管理不规范的问题，有关单位对项目开展自查自纠，强化工程结算管理，落实参建各方主体责任，确保工程质量。四是关于长效管理机制不完善的问题。区住房城乡建设局督促各街道办事处建立联席会议制度，引入专业物业公司对开放式小区试行专营化物业管理；健全老旧小区改造投诉、纠纷协调处理机制，畅通沟通渠道，居民对老旧小区改造的满意度不断提升。

（二）网络安全和信息化建设审计调查整改落实情况。一是关于网络安全资金未按合同支付的问题，区行政审批服务局在审计期间已支付欠款。二是关于自建信息系统资金未按合同支付的问题，区政府办公室（区大数据局）与区财政局强化沟通，已付清合同欠款。三是关于未进行信息系统安全等级保护测评的问题，区水务局正积极对接，待资金到位后进行网络安全等级保护测评。

（三）义务教育、学前教育发展上下联动审计整改落实情况。一是关于个别义务教育项目推进缓慢的问题，配建小学的教学综合楼已经完成基础施工，计划于2025年秋季投入使用。二是关于6所学校食堂闲置的问题，相关部门开展联合整改，已完成人员培训等前期准备工作，争取两年内整改到位。三是关于未落实教育经费“两个只增不减”要求的问题，区教育体育局已按工作要求编制预算。四是关于原民办代课教师教龄补助资金发放监管不到位的问题，涉及金额29.64万元，现已完成10个街道33人21.02万元的教龄补助清退工作，尚有3个街道13人8.62万元的教龄补助未完成清退，下一步将继续做好信息核对工作，规范发放流程，杜绝此类问题发生。

四、国有资产管理审计查出问题的整改情况

（一）区属国有企业资产管理使用整改情况。一是关于资产管理制度体系不健全的问题，市中财金集团等区属国有企业修订了“三重一大”决策制度、固定资产管理制度和资产出租管理办法。二是关于国有资产基础管理弱化、存在账外资产的问题，市中开发公司等区属国有企业已完善资产台账，下一步将做好账外房产评估入账工作。三是关于管理存在漏洞、大额租金未收缴、招投标程序管理不规范等问题，区审计局已将问题线索移送区纪委监委处理。四是关于企业房产空置率较大的问题，市中城投集团等区属国有企业持续加强市场调研，对商铺进行升级改造，引进超市、餐饮、快递等商业配套设施，公寓等房产的出租率不断提高。五是关于企业债务负担重、收益低的问题，市中城投集团等区属国有企业采取产城融合的发展模式，制定中长期发展规划，逐步提高企业收益。

（二）行政事业性国有资产审计整改情况。一是关于部分单位固定资产账实不符、账务调整不及时的问题，区委党校严格履行资产清查手续，对盘盈、盘亏资产进行账务处理，已及时核销应报废未报废的固定资产。二是关于房产底数不清、房屋租赁未进行市场价格评估的问题，舜玉路街道办事处聘请第三方机构，正在开展房产清查，并对账外资产进行补登。三是关于部门出租房产未报备的问题，区人力资源社会保障局已将出租申请报区财政局备案。

五、未整改到位问题及下一步打算

截至目前，尚有27个问题未完全整改到位，其中，3个为立行立改类问题，14个为分阶段整改类问题，10个为持续整改类问题。分阶段和持续整改类问题尚在整改期内，相关单位均已制定措施和计划，整改工作正在有序推进。上述未整改到位的问题，有的受限于区级财力，需采取措施持续推进；有的属于历史遗留问题，应统筹协调有序解决；有的受经济环境影响，短期内资金收缴难度较大。

下一步，我局将进一步压实整改责任，推动区委、区政府相关工作部署落地见效。对未完成整改的问题，对照台账、加强督导，紧盯不放、一抓到底，确保应改尽改，实现高质量清零；对已整改问题，坚持清单化管理，督促各部门（单位）开展自查自纠，推动建章立制，补齐制度短板，切实提高整改质效；对涉及重点领域、重大政策、群众切身利益的问题，适时组织“回头看”，对整改不力、敷衍整改、虚假整改的情况严肃追责，坚决防止问题反弹回潮。

主任、各位副主任、各位委员:

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，在区委、区政府正确领导下，在区人大常委会监督指导下，紧紧围绕全区中心工作，立足经济监督职责定位，依法全面履行审计监督职责，全力推动“二次创业”，奋力推动各项工作持续深化、发展质效全面提升，以高质量审计监督护航新时代社会主义现代化活力品质强区建设。