——2026年9月10日在区第十九届人大常委会第四十八次会议上

区审计局局长 张华国

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现向本次会议报告2025年度区级预算执行和其他财政收支审计工作情况，请予审议。

根据《中华人民共和国审计法》等有关法律法规，按照区委、区人民政府要求，区审计局对2025年度区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计中，紧扣护航保障活力品质强区建设主线，对区财政局等6个部门（单位）进行了预算执行和其他财政收支审计，延伸审计了30多个单位，对77个预算单位进行全覆盖数据分析和疑点核查，对优化营商环境、养老服务领域、老旧小区改造等5个方面开展专项审计调查。

一、区级财政管理审计情况

2025年，全区一般公共预算总收入129.39亿元，总支出129.39亿元，实现收支平衡。从审计情况看，财政部门加强收支管理，保障重点工作需求，实现了财政平稳运行。发现的主要问题：

（一）预算收入征管不严格。一是部分收入未实现应征尽征。二是部分收入延迟缴库，影响当年收入完整性。三是部分部门（单位）年初非税收入预算编制不完整。

（二）财政资源统筹不到位。一是财政保障能力有待提升。受财力限制，养老服务发展补助资金、超长期特别国债等资金拨付滞后。二是区财政专户暂存款长期滞留。

       二、部门预算执行审计情况

（一）预算编制和执行方面。一是预算编制不实，刚性约束不强。1个单位编外人员数量减少但未相应压减预算。二是资金支付及账户管理不规范。

（二）落实“过紧日子”要求不到位。一是预算支出使用不规范。二是“三公”经费管理使用不规范。

（三）预算绩效管理情况方面。一是绩效评价指标执行不严格。二是专项资金绩效管理不到位。

（四）重大政策落实方面。一是部分年度重点任务落实不到位。二是公共服务、应急建设、政务办理及医保管理存在不足。

（五）内控制度执行方面。一是合同与财务核算管理不规范。二是内控管理较薄弱。

（六）政府采购及政府购买服务方面。一是采购程序不规范。二是管理不规范。

三、重大政策落实跟踪审计情况

（一）市中区优化营商环境情况专项审计调查。发现的主要问题：一是部分优化营商实施方案、办法内容重复制定，无行动起止时间、未明确牵头部门及责任单位。二是在人才服务、个体工商户“名特优新”工作等方面的统筹规划、执行落实不到位。三是“双随机、一公开”工作开展不规范，招投标领域专项治理监管工作不到位。四是园区运营管理存在短板。五是招商引资质效不高，部分招商引资项目质量不佳、利用外资效能不佳。

（二）市中区公立医疗机构高质量发展政策落实和财务收支情况专项审计调查。发现的主要问题：一是医保基金管理使用违规。二是财务及绩效管理混乱。三是药品采购不规范。四是内部管理存在薄弱环节。

（三）市中区城市社区治理情况专项审计调查。发现的主要问题：一是社区警力配置与警务保障不足。全区社区民警人均覆盖人口0.84万人，高于0.5万人的标准；37.93%的已建警务室未实现同址办公。二是基层应急救援体系存在短板。39个社区应急救援队伍人数未达标，5个街道应急联防站未实现系统协同联动。三是社区卫生服务考核与数据管理不到位。四是社区基金管理不规范。

（四）市中区养老服务领域政策落实及资金管理情况专项审计调查。发现的主要问题：一是部分养老机构违规领取补贴。8家养老机构存在将不符合住院条件的老人纳入补贴范围、去世继续申领运营补贴的问题。二是部分社区养老服务机构闲置、老年助餐机构利用率低。三是部分养老机构安全管理制度落实不严。存在消防设施损坏、消防器材不足等安全隐患。

（五）市中区老旧小区改造工程项目专项审计。发现的主要问题：一是改造效果与政策要求、群众期盼存在一定差距。二是改造计划不科学。目前已实施改造876栋，仅占计划总量的50.09%，实际完成改造59栋。三是筹资机制不健全。过度依赖财政资金，社会资本吸引力度不足，财政资金引导作用不强。四是招投标管理不规范，存在未按规定公开招标、个别服务类项目未招先干的问题。

四、国有资产管理审计情况

行政事业性国有资产审计情况。发现的主要问题：一是国有资产未及时处置、划拨。二是单位智慧服务平台因服务费停供长期闲置。三是单位资产管理信息系统未及时更新信息。四是资产未及时清理。单位资产管护存在缺位，馆藏统计与实际不符。五是单位公共基础设施未按规定计提折旧。

五、审计建议

（一）深化预算执行管理，强化预算刚性约束。推进零基预算改革，推动更加积极的财政政策持续用力，强化预算约束，加强项目管理，把财政承受能力评估嵌入项目决策和立项管理流程，保障项目资金来源。优化财政支出结构，严格落实中央八项规定精神和过紧日子要求，从严控制党政机关一般性支出，优先保障“三保”支出，坚决纠正挤占挪用、损失浪费等行为。

（二）深化预算绩效管理改革，提升财政资金使用效益。加强对各类专项资金管理，健全专项资金定期评估、金额动态调整机制，完善细化绩效评价指标体系，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，压减非必要非刚性支出，腾出更多财政资源，支持改善基本民生和市场主体发展，压实部门单位绩效管理主体责任，提高财政资源配置效率。

（三）严格国有资产管理，夯实资产管护基础。全面摸清资产底数，夯实资产管理基础，优化资产配置，加强非税收入征管，严格资产出租出借处置程序，及时盘活处置各类闲置资产，保障国有资产的安全完整和高效利用。规范政府采购及购买服务行为，堵塞制度执行漏洞。

（四）强化重点领域整治，有效防范经济管理风险。深化对公立医疗机构、老旧小区改造、养老服务等重点民生领域的整治，严肃查处群众身边的不正之风和腐败问题，切实维护人民群众切身利益。加强政府债务管理，积极推动存量债务化解和平台转型，严控新增政府隐性债务，有效防范化解重大经济风险。

主任、各位副主任、各位委员：

今年是“十五五”开局之年，也是市中区“二次创业”由“破题起势”转向“突破跃升”的进阶之年。审计机关将认真学习贯彻党的二十届四中全会精神和习近平总书记关于审计工作的重要论述及重要指示批示精神，在区委区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，紧紧围绕全区工作部署，依法履行审计监督职责，为新时代社会主义现代化活力品质强区建设做出新贡献。