一、起草背景

根据《中华人民共和国审计法》等有关法律法规，受区政府委托，区审计局主要负责人向区第十九届人大常委会第四十三次会议报告了2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。这份报告全面反映了过去一年审计监督的成果和整改工作的成效，是区政府自觉接受人大监督、依法履行审计整改主体责任的重要体现。报告内容详实，整改措施有力，展现出以审促改、以改促治的积极成效。

二、主要内容

（一）区级预算执行和决算草案审计查出问题整改情况。一是预算与资金统筹方面，通过将相关银行账户纳入系统监测范围、收回违规划拨资金与闲置运行补贴等方式，增强预算约束、激发存量资金活力；二是财政资金提质增效方面，通过修订预算管理制度、重新编报绩效自评表、及时拨付专项资金等方式，明确财政资金使用规范，提升财政资金使用效益；三是重大政策落实方面，相关部门通过加快项目验收、推进施工进度、加快国债资金拨付等措施，确保“两新”项目与产业园区建设等政策有效落地。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况。一是预算编制和执行方面，通过规范支付审批、加强合同履约管理等方式，确保资金使用规范；二是财政资金提质增效方面，通过完善预算管理制度，强化绩效指标、加快对企业资金拨付力度的方式，提高资金使用效能；三是政策执行方面，针对教育、残联等单位发现的问题，通过压实责任、强化督导考核、建立长效监管机制等措施，坚决堵塞漏洞；四是内部控制方面，区市场监管局、四里村街道办事处等单位通过修订公车使用、合同管理、财务管理等制度，进一步完善了内控管理机制。

（三）重大政策落实跟踪审计查出问题整改情况。主要涉及建筑垃圾处置管理、非公立医疗机构发展、农村人居环境整治等7个调查项目，共计109个问题，已完成整改92个。一是建筑垃圾处置管理情况专项审计调查方面，通过优化预算编制、加强部门联合执法、建立巡查台账等措施，提升建筑垃圾处置质效与环卫工作水平；二是非公立医疗机构发展现状及医保基金使用专项审计调查方面，通过完善规划、加强监管和收回违规资金等措施，规范市场秩序；三是农村人居环境整治专项审计调查方面，通过提高环卫保洁效率、加大宣传力度、加强工程监管等措施，提高人居环境治理水平；四是民营经济发展政策落实及资金管理使用专项审计调查方面，通过健全运行机制、开展政银企对接、规范专项资金管理等措施，进一步优化民营经济发展环境；五是生态环境保护政策落实专项审计调查方面，通过常态化监测、完善合同管理、开展违法图斑专项整治等措施强化治理，各项整改工作已取得阶段性进展；六是重点项目推进及资金管理使用专项审计调查方面，通过完善项目概算审批程序、处理串标问题、规范合同与施工资料管理、加强档案管理等措施，完善工作机制，强化重点项目管理；七是养老服务业政策落实上下联动审计方面，通过加快补贴拨付、清退违规补贴、优化社区养老设施布局、加强助餐服务保障等措施，推进养老服务政策落实。

（四）国有资产管理审计查出问题整改情况。主要涉及区属国有企业资产管理使用和行政事业性国有资产管理使用两个方面，共计31个问题，已完成整改22个。针对区属国有企业审计发现的内控、投资及资产管理问题，相关企业通过健全制度、强化投资风控、规范决策流程、盘活闲置资产、降低融资成本等措施推进整改，已取得阶段性成效。针对行政事业性国有资产管理使用问题，通过登记入账、统筹调剂、规范流程等措施，进一步规范固定资产管理。

三、未整改到位问题及下一步工作打算

截至目前，审计报告反映的188个问题已整改153个,涉及金额3.28亿元，追回违规资金133.01万元，盘活闲置资金1478.8万元，下达审计决定1个，移送审计线索8件。尚有35个问题未完全整改到位，其中：立行立改类问题2个，分阶段整改类问题17个，持续整改类问题16个。分阶段整改类问题和持续整改类问题尚在整改期内，相关单位均已制定整改措施和整改计划，正有序推进整改工作。上述未整改到位的问题，有的成因复杂、牵涉面广，需统筹推进整改工作；有的受资金因素制约较大，需逐步整改到位；有的涉及国企经营管理，需在今后工作中逐步完善。

下一步，区审计机关将加强对审计查出问题整改情况的跟踪督促，确保区委、区政府各项决策部署落地落实。一是压实整改责任。对未完成整改的问题，对照台账加强跟踪检查，督促被审计单位严格按照时间表、路线图抓好整改。二是强化跟踪问效。对已完成整改的问题，适时组织“回头看”，督促被审计单位开展自查自纠，推动建章立制，补齐制度短板；对整改不力、敷衍整改、虚假整改的情况严肃追责，防止问题回潮反弹。三是深化成果运用。坚持“当下改”与“长久立”相结合，深入研究分析审计发现的普遍性、典型性问题，制定问题防范提醒清单，进一步防范化解风险、巩固整改成果，真正做到“治已病、防未病”。